جريمة غسل الاموال

التصنيف: مقالات

تاريخ النشر: 2023-02-27 16:07:04

فراس جبار كريم

مدير حسابات أقدم

قسم الدراسات الاقتصادية

تعد جريمة غسل الأموال من الجرائم المستحدثة التي يزداد نطاق وقوعها يوما بعد آخر, وتعرف هذه الجريمة بموجب اتفاقية فيينا 1988 المادة 3-1 على انها (تحويل الاموال او نقلها مع العلم بأنها مستمدة من اي جريمة او جرائم, بهدف اخفاء أو تمويه المصدر الغير المشروع للأموال أو بقصد مساعدة أي شخص متورط في ارتكابها للإفلات من العواقب القانونية لهذه الجريمة).

ولخطورتها البالغة، عمد قسم الدراسات الاقتصادية بمركز النهرين الى دراسة هذه الجريمة، سعيا الى تقديم اطار علمي متكامل يبين أركانها، للوصول الى حلول ناجعة تحمي الاقتصاد العراقي من تداعيات هذه الجريمة العابرة للحدود والتي لم تعد تقتصر على بلد دون آخر، وسوف نقدم سلسلة من المقالات تتناولها بالتفصيل، وهذا المقال هو طليعتها، مستندين على الأبحاث العلمية الرصينة، والمواثيق الدولية.

كيف تتم عمليات غسيل الاموال؟

تعتبر جريمة غسل الاموال من الجرائم التي تتعدى الحدود الجغرافية حيث من الممكن تنفيذها داخل الحدود الجغرافية لبلد ما أو تتعدى ذلك لتصبح من الجرائم الدولية, كما ان التطور التكنلوجي الهائل وتنوع مصادر التواصل العالمية ساهم بشكل كبير في نمو هذه الجريمة وانتشارها بشكل واسع لتسبب تهديد دولي للسلم والامن الدوليين، عبر تأثيرها المباشر وغير المباشر على الاقتصاد المحلي لدول وصولا الى الاقتصاد العابر للحدود، ويمكن ملاحظة ذلك من خلال ما تتناقله وسائل الأعلام بشكل يومي حيث بلغ مقدار المبالغ التي يتم غسلها سنويا بموجب بيانات صندوق النقد الدولي فأن ما بين (500-1500) مليار دولار يتم غسلها سنويا.

تنفذ جريمة غسل الاموال بطرق واليات معقدة، يتم بها ادخال الاموال المتحصلة بصورة غير شرعية في مجموعة من العمليات النقدية مثل العمليات المصرفية المتتالية في مصرف واحد او مجموعة مصارف، او نقل هذه الاموال بعدة طرق من خلال تجزئتها او بدفعة واحدة بوسائط نقل مختلفة، بواسطة شخص واحد او مجموعة من الاشخاص, اما النوع الثاني من العمليات فهو بالاعتماد على العمليات التجارية بمختلف انواعها وطرقها المعروفة, وهذا يعني عدم امكانية اجراء عملية غسل الاموال دفعة واحدة لصعوبة التصرف بالمبالغ الكبيرة المتحصلة بصورة غير شرعية, وتجري عملية الغسل بثلاث مراحل هي:

1- مرحلة الايداع: وهي من اصعب المراحل وأكثرها خطورة بسبب التعامل المباشر للعائدات الجرمية المتحصلة من انشطة غير شرعية للمشاريع يتم ادخالها في عمليات نقدية او عينية من خلال عمليات مختلفة كبيع وشراء الاسهم والسندات أو عمليات الاقراض والتمويل

وكذلك عمليات المتاجرة بالعقارات والمعادن النفيسة واي نشاط تجاري اخر.

2-مرحلة الخلط أو التغطية: ويتم من خلالها اخفاء مصادر الاموال الغير مشروعة من خلال خلطها مع اموال اخرى أو المتاجرة بها لتجنب المسائلة عنها وصعوبة متابعتها.

3-مرحلة الدمج: ويتم فيها ضخ الاموال في الاسواق على اعتبار انها مشروعة وإعطاء مبرر لمالكيها على انهم من أصحاب الثروات وتتيح لهم هذه العملية الدخول المعاملات التجارية بكافة انواعها اضافة للعمليات المصرفية المختلفة.

وتعد جرائم تجارة المخدرات والمؤثرات العقلية وتهريب العملة وتجارة الاسلحة الغير مرخصة وجرائم الخطف والقرصنة وجرام الرق والأتجار بالبشر والدعارة وكذلك جرائم السرقة والاحتيال وجرائم الفساد المالي والاداري الخاصة بالوظيفة العامة من اهم مصاد الاموال الغير مشروعة وتجري عليها عمليات الغسل.